Tóm tắt AI
Hiển thị thêm
Nhanh chóng nắm bắt nội dung bài viết và đánh giá tâm lý thị trường chỉ trong 30 giây!
Trong những tháng gần đây, Cục Dự trữ Liên bang đã tạo ra các chính sách nghiêm ngặt hơn, đồng thời tăng lãi suất lên một mức đáng kể nhằm hạn chế lạm phát cao. Cũng như hầu hết các thị trường tài chính, thị trường crypto đã bị tổn hại do lãi suất tăng cũng như các điều kiện kinh tế xấu đi.
Gần đây, tổng vốn hóa thị trường của crypto đã giảm xuống dưới $1 nghìn tỷ, đánh dấu lần đầu tiên kể từ tháng 1/2021. Các loại tiền tệ như Ethereum và Bitcoin đang ở mức giá thấp nhất kể từ tháng 12/2020. Chúng ta đang ở trong vùng thị trường giá xuống, đã đến lúc sử dụng chiến lược như thu thuế crypto.
Thu hoạch lỗ thuế crypto là một chiến lược đầu tư phổ biến liên quan đến việc bán tài sản thua lỗ để bù đắp hiệu quả lợi nhuận vốn từ các khoản đầu tư khác. Những người sử dụng chiến lược thuế này có thể giảm tổng nợ thuế của họ.
Khi thực hiện thu hoạch lỗ thuế crypto, bạn có thể giảm số tiền thuế bạn nợ bằng cách bán tài sản ở mức giá thấp hơn số tiền bạn đã trả cho chúng, điều này có thể hữu ích nếu bạn có bất kỳ khoản lãi vốn nào trong năm. Hãy nhớ rằng lợi nhuận thực nhận có thể bị đánh thuế. Việc bán tài sản lỗ cho phép bạn tích lũy lỗ vốn, điều này sẽ bù đắp trực tiếp khoản lãi vốn của bạn.
Các nhà đầu tư crypto thường sử dụng chiến lược thuế này vào cuối một năm thuế nhất định hoặc khi thị trường rộng lớn hơn đã giảm một lượng đáng kể. Nếu bạn sử dụng đúng công cụ hoặc phần mềm, bạn có thể giảm thuế bằng cách thu thuế crypto.
Nếu bạn đang lo lắng về khả năng thu hoạch lỗ thuế crypto là bất hợp pháp, sự thật là chiến lược này hoàn toàn hợp pháp và không bị coi là trốn thuế. Tuy nhiên, bạn sẽ cần tuân thủ các quy tắc wash sale cụ thể nếu muốn sử dụng đúng cách việc thu thuế crypto để giảm thuế thu nhập trong năm. Các quy tắc này có thể khác nhau giữa các quốc gia.
Khi xem xét luật thuế ở Hoa Kỳ, Vương quốc Anh, Canada và Úc, có các giới hạn tổn thất vốn khác nhau được áp dụng ở mỗi quốc gia này.
Mỹ không đặt ra giới hạn về số tiền lỗ vốn có thể được sử dụng để bù đắp hiệu quả lợi nhuận vốn. Mặt khác, một số quy tắc đặc biệt được áp dụng nếu tổng tổn thất vốn bạn tích lũy cao hơn mức lãi vốn của bạn. Trong trường hợp này, bạn sẽ chỉ được phép sử dụng khoản lỗ vốn $3.000 để bù đắp khoản lãi vốn. Mọi khoản lỗ còn lại có thể được chuyển sang các năm thuế trong tương lai.
Ở Vương quốc Anh, trợ cấp thuế lãi vốn lên tới £12.300 dành cho mỗi cá nhân. Nếu số tiền lãi vốn kiếm được cao hơn số tiền trợ cấp thuế, bạn có thể sử dụng khoản lỗ vốn của mình để giảm khoản lãi vốn cho đến khi khoản lãi đó thuộc phạm vi trợ cấp. Hiện tại, không có giới hạn về số tiền lỗ vốn bạn có thể sử dụng để thu thuế crypto.
Lỗ vốn có thể được sử dụng để bù đắp khoản lãi vốn của bạn nếu bạn sống ở Úc. Không có giới hạn cho quyền chọn này. Tuy nhiên, khoản lỗ vốn của bạn phải được sử dụng hết để có thể chuyển sang các năm thuế trong tương lai. Điều này có nghĩa là bạn không thể thực hiện lỗ vốn nếu vẫn còn lãi vốn.
Các quy tắc lỗ vốn của Canada có phần độc đáo ở chỗ chỉ có thể bù đắp một nửa tổng lỗ vốn của bạn. Tuy nhiên, không thể bù đắp số tiền tối đa so với lãi vốn. Nếu khoản lỗ của bạn vượt quá lợi nhuận trong một năm tài chính, những khoản lỗ này có thể được chuyển tiếp vô thời hạn.
Tiền điện tử được coi là tài sản vốn, có nghĩa là chúng hoạt động như cổ phiếu hoặc bất động sản. Lãi hoặc lỗ crypto chỉ có thể được thực hiện sau khi tiền tệ được giao dịch, bán hoặc chi tiêu. Giả sử bạn hiện đang nắm giữ một loại tiền điện tử đã mất 50% giá trị kể từ khi mua. Điều này không được nhận ra là lỗ crypto cho đến khi bạn giao dịch hoặc bán lượng nắm giữ của mình.
Thu hoạch lỗ thuế crypto là một chiến lược hữu ích có thể giúp bạn bù đắp khoản lãi vốn và giảm số tiền thuế bạn nợ trên tờ khai thuế hàng năm. Hãy nhớ rằng việc thu hoạch vẫn có thể xảy ra ngay cả khi bạn không có bất kỳ khoản lãi vốn nào trong năm. Thu hoạch để bù lỗ bổ sung cũng có thể giúp bạn giảm thu nhập chịu thuế hoặc có khả năng bù đắp khoản lãi tích lũy từ cổ phiếu hoặc các loại tài sản khác.
Ví dụ: giả sử bạn có mức tăng vốn $8.000 trong năm nay, với một lượng ETH nhất định hiện có giá trị thấp hơn $3.000 so với số tiền bạn đã trả ban đầu. Trong trường hợp bạn quyết định nắm giữ số ETH hiện có, bạn sẽ được giao nhiệm vụ nộp thuế trên $8.000 lợi nhuận vốn của mình.
Tuy nhiên, bạn có thể chọn sử dụng chiến lược thu thuế crypto để thu lỗ ETH mà bạn đã tích lũy. Với chiến lược này, bạn sẽ bán lượng nắm giữ ETH hiện tại, cho phép bạn nhận được khoản lỗ vốn $3.000. Do đó, mức tăng vốn của bạn sẽ giảm xuống còn $5.000, điều này sẽ làm giảm đáng kể số tiền thuế bạn nợ.
Như với bất kỳ chiến lược thuế nào, có những lợi ích và rủi ro tiềm ẩn mà bạn nên lưu ý trước khi thực hiện thu hoạch lỗ thuế crypto.
Lợi ích chính của chiến lược thu lỗ thuế crypto là bạn sẽ có thể giảm thuế lãi vốn. Tuy nhiên, có các đặc quyền bổ sung, tùy thuộc vào quốc gia của bạn.
Ví dụ: bạn có thể bù đắp một số khoản lỗ vốn so với thu nhập của mình, điều này có thể khiến bạn rơi vào khung thuế thấp hơn. Bằng cách giảm xuống khung thuế thấp hơn, thuế bạn nợ sẽ được giảm đáng kể.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng việc thu hoạch lỗ thuế crypto không nhất thiết cho phép bạn tránh phải trả thuế lãi vốn vô thời hạn. Mục đích của chiến lược này là trì hoãn các khoản thuế này. Bằng cách hoãn thuế lãi vốn, bạn sẽ có nhiều tiền hơn mỗi năm để sử dụng cho mục đích đầu tư crypto.
Mặc dù chiến lược thuế này có thể mang lại lợi ích cao, nhưng cũng có một số rủi ro tiềm ẩn. Miễn là bạn tuân thủ các nguyên tắc wash sale cần thiết, bạn sẽ không được các viên chức thuế ghé thăm.
Tuy nhiên, thực hiện nhiều giao dịch mua và bán crypto đồng nghĩa với việc phí giao dịch của bạn sẽ tăng lên. Tùy thuộc vào sàn giao dịch bạn đang sử dụng, các khoản phí này có thể cao tới 4% cho mỗi giao dịch. Nếu bạn muốn đảm bảo rằng bạn đang thực sự tiết kiệm tiền, điều quan trọng là bạn phải tính đến các khoản phí này khi tính toán việc thu thuế crypto sẽ làm giảm hóa đơn thuế của bạn bao nhiêu.
Như đã đề cập trước đây, thu hoạch lỗ thuế crypto không loại bỏ lợi nhuận vốn của bạn. Bạn vẫn sẽ phải nộp thuế cho những khoản lãi này sau. Khi cuối cùng bạn bán tài sản crypto mà bạn đã mua lại, bạn sẽ cần trả thuế cho khoản lãi vốn của mình.
Trong trường hợp bạn mua crypto với giá thấp hơn nhiều do đợt sụt giảm gần đây, mức tăng vốn của bạn cuối cùng có thể lớn hơn nhiều so với dự kiến. Tùy thuộc vào mức độ lớn của những khoản lợi nhuận này, chúng có thể hủy bỏ hiệu quả khoản tiết kiệm thuế ban đầu của bạn khỏi chiến lược này.
Để tận dụng tối đa chiến lược thu hoạch lỗ thuế crypto, bạn sẽ cần tuân thủ quy tắc wash sale crypto, có thể khác nhau giữa các quốc gia. Quy tắc này quy định rằng khi người nộp thuế kết thúc việc thu lỗ từ chứng khoán hoặc cổ phiếu nhưng quyết định mua cùng một tài sản trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán, IRS sẽ không cho phép khấu trừ những khoản lỗ này.
Quy tắc này được đưa ra trực tiếp để ngăn cản người nộp thuế bán tài sản chỉ để có được lợi ích về thuế khi làm như vậy. Giả sử bạn có mức tăng vốn cao trong năm. Nếu vậy, bạn có thể xem xét khoản nắm giữ của mình và thấy rằng bạn cũng có một lượng lớn các khoản lỗ chưa xác thực.
Trong tình huống này, các loại tiền điện tử này có thể được bán để nhận được khoản lỗ thực tế. Sau đó, bạn có thể mua lại tất cả các loại tiền tệ này với giá giảm trước khi crypto tăng giá trị. Bằng cách tận dụng ưu đãi wash sale, khoản lỗ vốn bạn đã kiếm được không thực sự là khoản lỗ, vì bạn đã đầu tư số tiền thu được từ việc bán vào cùng một tài sản. Những tổn thất này sẽ là tổn thất giả tạo, nhưng vẫn có thể được sử dụng để giảm hóa đơn thuế của bạn.
Các cơ quan thuế hiểu việc khai thác lỗ thuế crypto thật dễ dàng, đó là lý do tại sao nhiều người đã thực hiện các quy tắc wash sale. Các quy tắc này có thể ngăn cản nhà đầu tư tận dụng ưu đãi wash sale.
Giả sử vào đầu năm, bạn đã mua $15.000 Bitcoin. Tám tháng sau, lượng nắm giữ của bạn chỉ có thể trị giá $8.000 – nhờ thị trường giá xuống, có nghĩa là bạn có khả năng sử dụng thu hoạch lỗ thuế crypto với khoản lỗ chưa xác thực là $7.000. Giá bạn mua Bitcoin sẽ được coi là cơ sở chi phí. Giá hiện tại được gọi là giá trị thị trường hợp lý. Bất kỳ chênh lệch nào giữa hai mức giá này đều được gọi là lỗ có thể thu được.
Nếu bạn muốn thu lỗ, bạn sẽ cần bán Bitcoin của mình trước khi năm tính thuế hiện tại kết thúc. Tại Mỹ, năm tính thuế kết thúc vào ngày 31/12. Tại Úc, năm thuế kết thúc vào ngày 30/6. Một số công cụ có thể giúp bạn dễ dàng tận dụng lợi thế thu thuế crypto bao gồm Koinly, ZenLedger, Taxbit, TokenTax và CoinTracker.
Để bắt đầu sử dụng Koinly, hãy tạo một tài khoản miễn phí, sau đó bạn có thể đồng bộ ví crypto của mình với nền tảng. Sau khi ví và bất kỳ sàn giao dịch nào bạn sử dụng đã được thêm vào, khoản lãi vốn ngắn hạn và dài hạn của bạn sẽ được tính toán. Điều này cũng đúng với thu nhập, tổn thất vốn và chi phí crypto của bạn. Tất cả các chi tiết này sẽ được hiển thị trên trang báo cáo thuế.
Bạn cũng có thể sử dụng công cụ Koinly để theo dõi bất kỳ khoản lỗ và lợi nhuận chưa xác thực nào mà bạn có với khoản nắm giữ crypto của mình. Koinly sẽ thực hiện phương pháp cơ sở chi phí cụ thể áp dụng cho vị trí của bạn. Nếu bạn sống ở Vương quốc Anh, Koinly sử dụng kỹ thuật Chia Sẻ Tổng Hợp.
Hãy nhớ rằng bạn có thể thay đổi phương pháp mà công cụ sử dụng bằng cách điều hướng đến Cài Đặt. Khi đến lúc nộp thuế, bạn sẽ có thể tải xuống báo cáo thuế của mình từ trang báo cáo thuế. Đối với người nộp thuế ở Hoa Kỳ, báo cáo này sẽ bao gồm Mẫu 8949 và Phụ Lục D.
ZenLedger là một công cụ phổ biến khác hỗ trợ các nhà đầu tư tận dụng chiến lược thu hoạch lỗ thuế crypto. Nó cho phép người dùng xác định mức lỗ vốn chưa xác thực của họ với mỗi token họ nắm giữ. Bạn có thể sử dụng các chi tiết này để xác định xem bạn có muốn nhận ra khoản lỗ này hay không. Quá trình này có thể được hoàn thành trong ba bước đơn giản.
Trước tiên, hãy khởi chạy công cụ mà bạn có thể làm bằng cách chọn khu vực thu hoạch lỗ thuế trên bảng điều khiển ZenLedger của mình.
Sau đó, đọc kết quả trong báo cáo thu hoạch (thông qua bảng tính Google). Mỗi tab trong bảng tính này hiển thị khoản lỗ và lãi vốn của bạn bằng phương thức kế toán ưa thích của bạn.
Bước thứ ba trong quy trình này liên quan đến việc quyết định hành động bạn muốn thực hiện sau khi xem báo cáo. Ví dụ: bạn có thể chọn hiển thị dữ liệu này cho chuyên gia thuế hiện tại để khám phá tất cả các lựa chọn của mình. Bạn cũng có thể bắt đầu bằng cách bán các khoản nắm giữ crypto hiện tại của mình. Hãy nhớ rằng ZenLedger không cho bạn biết ví hoặc sàn giao dịch nào cần sử dụng khi bán tài sản của bạn.
TaxBit giúp các nhà đầu tư dễ dàng sử dụng chiến lược thu hoạch lỗ thuế crypto với công cụ Trình Tối Ưu Hóa Thuế, cho phép bạn xác định khi nào giá trị tài sản giảm xuống dưới giá mua. Bạn cũng có thể đặt phương thức kế toán ưa thích của mình. Khi sử dụng công cụ Trình Tối Ưu Hóa Thuế, bạn có thể xem mức tăng vốn ngắn hạn và dài hạn của mình, hiểu những lựa chọn thu hoạch lỗ thuế nào bạn có và xem tất cả các khoản lỗ và lợi nhuận chưa xác thực của bạn.
CoinTracker giúp người dùng thực hiện thu hoạch lỗ thuế crypto tương đối đơn giản. Bạn có thể đồng bộ hóa hồ sơ của mình với bảng điều khiển CoinTracker để xem nhanh khoản nắm giữ của mình. Điều này cho phép bạn dễ dàng xác định các khoản nắm giữ crypto hiện tại có thể được thu về để lỗ. Sau đó, bạn có thể bán các khoản lỗ chưa xác thực cho một loại tiền tệ stablecoin, crypto hoặc fiat và mua lại cùng một tài sản với số tiền tương tự. Sau khi hoàn tất, bạn có thể gửi tài sản trở lại ví của mình.
Mặc dù không nên liên tục khai thác lỗ thuế crypto, nhưng thời điểm tốt nhất để sử dụng chiến lược thuế này là khi điều kiện thị trường đang suy thoái. Chiến lược này là một cách hiệu quả để sử dụng các khoản lỗ chưa xác thực của bạn để đảm bảo rằng lợi nhuận vốn của bạn không bị đánh thuế ngay lập tức. Khi thị trường kém, chiến lược này có thể giúp bạn duy trì tài sản của mình.
Vì bán crypto ở Hoa Kỳ không tuân theo hướng dẫn wash sale nên không có nhiều vấn đề khi thực hiện chiến lược này. Khi bạn có ý định áp dụng cách tiếp cận này, hãy đảm bảo sử dụng một số công cụ được đề cập trước đó để tránh mắc lỗi tốn kém.
Thu hoạch lỗ thuế crypto là chiến lược thuế có lợi cao cho phép bạn hoãn thuế lãi vốn sang một ngày sau đó. Nếu bạn muốn đảm bảo rằng bạn vượt qua thị trường giá xuống crypto mà không mất quá nhiều tài sản của mình, thì không có lý do gì để bạn không nên tận dụng các chiến lược thuế theo ý mình.
Không spam. Chỉ có nội dung hấp dẫn và cập nhật ngành trong không gian tiền điện tử