Краткий пересказ
Еще
Узнавайте содержание статьи и оценивайте рыночные настроения всего за 30 секунд!
В последние месяцы Федеральная резервная система создала более строгие политики, а также увеличила процентные ставки на значительную сумму в попытке сдержать высокую инфляцию. Как и практически на всех финансовых рынках, крипторынок пострадал от роста процентных ставок, а также от ухудшающихся экономических условий.
В последнее время общая рыночная капитализация криптовалют упала ниже $1 триллиона, что впервые стало возможным с января 2021 года. С декабря 2020 года цены на такие валюты, как Ethereum и Bitcoin, самые низкие. Теперь, когда мы находимся на медвежьем рынке, настало время использовать такую стратегию, как сбор налоговых убытков.
Сбор криптовалютных налоговых убытков — это популярная инвестиционная стратегия, которая включает продажу активов с убытком для эффективного покрытия прибыли от других инвестиций. Люди, использующие эту налоговую стратегию, могут снизить свои общие налоговые обязательства.
При сборе криптовалютного налогового убытка можно уменьшить сумму налогов, продавая активы по цене ниже той, которую вы заплатили за них, что может быть полезно, если у вас есть прибыль за год. Имейте в виду, что реализованная прибыль может облагаться налогом. Продажа активов с убытком позволяет накапливать убытки от капитала, которые напрямую компенсируют прибыль от капитала.
Криптовалютные инвесторы часто используют эту налоговую стратегию к концу определённого налогового года или когда рынок значительно падает. При использовании подходящего инструмента или программного обеспечения можно снизить налоги с помощью сбора налоговых убытков.
Если вы беспокоитесь о том, что сбор криптовалютных налоговых убытков является незаконным, то правда заключается в том, что эта стратегия является абсолютно законной и не считается уклонением от уплаты налогов. Однако если вы хотите правильно использовать сбор криптовалютных налогов и убытков для снижения подоходных налогов в этом году, необходимо соблюдать особые правила продажи. Эти правила могут отличаться в разных странах.
При рассмотрении налогового законодательства в США, Великобритании, Канаде и Австралии в каждой из этих стран действуют различные лимиты убытков от капитала.
США не устанавливают лимит на сумму убытков, которые можно использовать для эффективного покрытия прибыли от капитала. С другой стороны, если общие накопленные убытки по капиталу превышают вашу прибыль, действуют особые правила. В этой ситуации можно будет использовать только $3000 убытков капитала для компенсации прибыли от капитала. Оставшиеся убытки могут быть перенесены в последующие налоговые годы.
В Великобритании для каждого человека доступна налоговая скидка на прирост капитала в размере £12 300. Если сумма прибыли от капитала выше суммы налоговой скидки, можно использовать убытки от капитала для снижения прибыли до тех пор, пока они не станут ниже этой суммы. В настоящее время не существует ограничений на сумму убытков от капитала, которые можно использовать для сбора криптовалютных налоговых убытков.
Капитальные убытки можно использовать для компенсации прибыли от капитала, если вы проживаете в Австралии. Лимит этого варианта отсутствует. Однако убытки по капиталу должны быть израсходованы, прежде чем их можно будет перенести в последующие налоговые годы. Это означает, что вы не сможете перенести убытки от капитала, если прибыль от капитала по-прежнему останется.
Правила потери капитала для Канады в некоторой степени уникальны тем, что можно компенсировать только половину ваших общих убытков по капиталу. Однако максимальная сумма, которую можно компенсировать за счёт прибыли от капитала, не существует. Если ваши убытки превышают прибыль за финансовый год, эти убытки могут быть перенесены на неопределенный срок.
Криптовалюты считаются капиталом, а это означает, что они функционируют как акции или недвижимость. Прибыль или убытки от криптовалюты могут быть реализованы только после торговли, продажи или расходования валюты. Предположим, что в настоящее время у вас есть криптовалюта, которая потеряла 50% от стоимости с момента покупки. Это не будет реализовано как убыток криптовалюты до тех пор, пока вы не торгуете или не продадите свои активы.
Сбор криптовалютных налоговых убытков — это полезная стратегия, которая поможет компенсировать прибыль от капитала и уменьшить сумму налогов, которые вы должны уплатить в вашей годовой налоговой декларации. Имейте в виду, что сбор урожая по-прежнему возможен, даже если у вас нет прибыли от капитала за год. Сбор дополнительных убытков также может помочь снизить облагаемый налогом доход или потенциально компенсировать прибыль, полученную от акций или других типов активов.
Например, предположим, что в этом году у вас есть прирост капитала в $8000, а определённая сумма ETH в настоящее время составляет $3000 меньше суммы, которую вы заплатили за него. Если вы решите удержать сумму ETH, то вам будет предложено уплатить налоги на $8000 прибыли от капитала.
Однако для получения накопленных убытков ETH можно использовать стратегию сбора налоговых убытков. С помощью этой стратегии вы продадите свои текущие активы ETH, что позволит получить убытки от капитала в размере $3000. Таким образом, прибыль от вашего капитала упадёт до $5000, что должно значительно снизить сумму налогов, которые вы должны уплатить.
Как и в случае с любой налоговой стратегией, существуют преимущества и потенциальные риски, о которых необходимо знать до начала сбора налоговых убытков.
Основное преимущество стратегии сбора налогов на криптовалюту заключается в том, что вы сможете снизить налоги на прибыль. Однако в зависимости от страны доступны дополнительные привилегии.
Например, вы можете компенсировать некоторые убытки от капитала в зависимости от вашего дохода, что может привести к снижению налоговой базы. При снижении налогового лимита сумма налогов, которые вы должны, снизится на значительную сумму.
Однако имейте в виду, что сбор криптовалютных налоговых убытков не обязательно позволяет избежать уплаты налогов на прибыль капитала в течение неопределенного времени. Цель этой стратегии — отложить эти налоги. Откладывая налоги на прибыль от капитала, каждый год вы получаете больше денег для инвестирования в криптовалюту.
Несмотря на то, что эта налоговая стратегия может быть очень выгодной, существует также несколько потенциальных рисков. Если вы придерживаетесь необходимых рекомендаций по продаже средств, вы не получите приглашение от налоговых органов.
Однако многочисленные покупки и продажи криптовалюты означают, что комиссия за транзакции увеличится. В зависимости от используемой биржи эти комиссии могут составлять до 4% за каждую транзакцию. Если вы хотите убедиться, что действительно экономите деньги, важно учитывать эти комиссии при расчёте того, насколько сбор криптовалютных налоговых убытков уменьшит ваш налоговый счет.
Как уже упоминалось ранее, сбор налоговых убытков в криптовалюте не устраняет прибыль от капитала. В дальнейшем вам по-прежнему потребуется уплатить налоги на эти доходы. Когда вы продаёте криптоактивы, которые выкупили, вам потребуется уплатить налоги на прибыль от капитала.
Если вы покупаете криптовалюту по гораздо более низкой цене из-за недавнего падения, прибыль от капитала в конечном итоге может быть намного выше ожидаемой. В зависимости от того, насколько велика эта прибыль, они могут эффективно отменить ваши первоначальные налоговые накопления из этой стратегии.
Чтобы воспользоваться всеми преимуществами стратегии сбора криптовалютных налоговых убытков, необходимо придерживаться правила продажи криптовалют, которое может отличаться в разных странах. Это правило гласит, что если налогоплательщик в конечном итоге получает убытки от обеспечения или акций, но решает купить тот же актив в течение 30 дней после продажи, то IRS не позволит вычесть эти убытки.
Это правило было прямо введено в действие, чтобы не допустить продажи активов налогоплательщиками исключительно для получения налоговых преимуществ. Предположим, в этом году у вас высокая прибыль от капитала. Если да, вы можете посмотреть свои активы и обнаружить, что у вас также достаточно нереализованных убытков.
В этой ситуации эти криптовалюты могут быть проданы для получения реализованного убытка. Затем можно купить все эти валюты обратно по сниженной цене, прежде чем криптовалюта увеличится в стоимости. Используя фиктивную продажу, вы фактически не теряете убытки, поскольку инвестировали прибыль от продажи в тот же самый актив. Эти убытки будут представлять собой искусственные убытки, но все равно могут использоваться для снижения суммы налогового счета.
Налоговые органы понимают, как легко использовать сбор налоговых убытков в криптовалютах, поэтому многие внедрили правила фиктивных продаж. Эти правила могут помешать инвестору воспользоваться фиктивной продажей.
Предположим, что в начале года вы купили биткоин на $15 000. Восемь месяцев спустя ваши активы могут стоить всего $8000 — благодаря медвежьему рынку, а это означает, что вы сможете использовать сбор криптовалютного налога по цене $7000 в нереализованных убытках. Цена, по которой вы покупали биткоин, будет считаться базисной ценой. Текущая цена известна как справедливая рыночная стоимость. Любые различия между этими двумя ценами известны как убытки, подлежащие сбору.
Если вы хотите получить убытки, продайте биткоин до окончания текущего налогового года. В США налоговый год завершается 31 декабря. В Австралии налоговый год завершается 30 июня. К таким инструментам, как Koinly, ZenLedger, Taxbit, TokenTax и CoinTracker, можно легко получить прибыль от сбора криптовалютных налоговых убытков.
Чтобы начать пользоваться платформой Koinly, создайте бесплатный аккаунт, после чего синхронизируйте криптокошельки с платформой. После добавления кошельков и бирж будет рассчитана краткосрочная и долгосрочная прибыль на капитал. То же самое относится и к вашему доходу от криптовалюты, убыткам капитала и расходам. Все эти данные будут отображаться на странице налогового отчёта.
С помощью инструмента Koinly можно отслеживать любые нереализованные убытки и прибыль от криптоактивов. Компания Koinly внедрит конкретный метод расчета стоимости, применимый к вашему местоположению. Если вы живёте в Великобритании, Koinly использует технику пула акций.
Имейте в виду, что можно изменить способ использования инструмента, перейдя в Настройки. Как только придет время подать налоги, можно будет загрузить налоговый отчёт со страницы налогового отчёта. Для налогоплательщиков США этот отчёт будет включать форму 8949 и Приложение D.
ZenLedger — это ещё один популярный инструмент, который помогает инвесторам воспользоваться стратегией сбора криптовалютных налоговых убытков. Он позволяет пользователям определить, сколько у них нереализованных убытков капитала с каждым токеном, который они хранят. Эти данные можно использовать для определения того, хотите ли вы получить этот убыток. Этот процесс можно выполнить за три простых шага.
Сначала запустите инструмент, который можно сделать, выбрав зону сбора налоговых убытков на панели управления ZenLedger.
Затем прочитайте результаты в отчёте о сборе (в электронной таблице Google). Каждая вкладка в этой электронной таблице показывает ваши убытки и прибыль с помощью выбранного метода учета.
Третий шаг в этом процессе заключается в принятии решения о том, какие действия вы хотите предпринять после просмотра отчета. Например, вы можете показать эти данные своему нынешнему налоговому специалисту, чтобы изучить все варианты. Также можно начать с продажи криптоактивов. Имейте в виду, что ZenLedger не сообщает, какой кошелёк или биржу использовать при продаже активов.
TaxBit позволяет инвесторам использовать стратегию сбора криптовалютных налоговых убытков с помощью инструмента оптимизации налогов, который позволяет определять, когда стоимость актива падает ниже цены покупки. Также можно установить предпочтительный способ учета. При использовании инструмента оптимизации налогов можно просматривать краткосрочную и долгосрочную прибыль от капитала, понимать, какие у вас есть варианты сбора налоговых убытков, а также видеть все нереализованные убытки и прибыль.
CoinTracker позволяет пользователям относительно легко собирать убыток от налогов. Вы можете синхронизировать свой профиль с панелью CoinTracker, чтобы просмотреть свои активы. Это позволяет легко определить текущие криптоактивы, которые можно получить для убытков. Затем можно продать нереализованные убытки по стейблкоину, криптовалюте или фиатной валюте и выкупить тот же актив на ту же сумму. После этого активы можно отправить обратно на ваш кошелёк.
Несмотря на то, что сбор криптовалютных налоговых убытков не должен использоваться постоянно, лучшее время для использования этой налоговой стратегии — это когда рыночные условия находятся в спаде. Эта стратегия является эффективным способом использования нереализованных убытков, чтобы убедиться, что прибыль от капитала не облагается немедленно. Если рынок нестабилен, эта стратегия поможет вам поддерживать активы.
Поскольку на продажи криптовалюты в США не распространяются правила «моек-продаж», нет много проблем с реализацией этой стратегии. Если вы намерены применить этот подход, используйте некоторые из упомянутых выше инструментов, чтобы избежать дорогостоящих ошибок.
Сбор криптовалютных налоговых убытков — это очень полезная налоговая стратегия, которая позволяет отложить налоги на прибыль от капитала на более позднюю дату. Если вы хотите убедиться, что пройдёте через криптовалютный медвежий рынок, не потеряв слишком много активов, нет никаких причин для того, чтобы воспользоваться своими налоговыми стратегиями.
Никакого спама. Только куча интересного контента и обновлений индустрии криптовалют.