Ringkasan AI
Tampilkan Lebih Banyak
Pahami konten artikel dengan cepat dan ukur sentimen pasar hanya dalam 30 detik!
Dalam beberapa bulan terakhir, Federal Reserve telah membuat kebijakan yang lebih ketat sekaligus meningkatkan suku bunga dengan jumlah yang cukup besar dalam upaya untuk mengekang inflasi tinggi. Seperti halnya dengan hampir semua pasar keuangan, pasar kripto telah dirugikan oleh kenaikan suku bunga serta kondisi ekonomi yang memburuk.
Baru-baru ini, total kapitalisasi pasar untuk mata uang kripto turun di bawah $1 triliun, yang menandai pertama kalinya hal ini terjadi sejak Januari 2021. Mata uang seperti Ethereum dan Bitcoin berada pada harga terendah sejak Desember 2020. Setelah berada di wilayah pasar bear, sekarang saatnya menggunakan strategi seperti pemanenan kerugian pajak kripto.
Pemanenan kerugian pajak kripto adalah strategi investasi populer yang melibatkan penjualan aset dengan kerugian untuk secara efektif mengimbangi keuntungan modal dari investasi lain. Orang yang menggunakan strategi pajak ini dapat mengurangi total kewajiban pajak mereka.
Ketika melakukan pemanenan kerugian pajak kripto, Anda dapat mengurangi jumlah pajak yang harus dibayar dengan menjual aset pada harga yang lebih rendah daripada yang Anda bayarkan, yang dapat membantu jika Anda memiliki keuntungan modal untuk tahun tersebut. Ingatlah bahwa keuntungan yang direalisasikan dapat dikenakan pajak. Menjual aset dengan kerugian memungkinkan Anda untuk mengumpulkan kerugian modal, yang akan secara langsung mengimbangi keuntungan modal Anda.
Sudah menjadi hal yang umum bagi investor kripto untuk menggunakan strategi pajak ini menjelang akhir tahun pajak tertentu atau ketika pasar yang lebih luas telah turun dalam jumlah yang cukup besar. Jika menggunakan alat atau perangkat lunak yang tepat, Anda dapat menurunkan pajak dengan memanen kerugian pajak kripto.
Jika Anda khawatir tentang kemungkinan pemanenan kerugian pajak kripto menjadi ilegal, kenyataannya strategi ini benar-benar legal dan tidak dianggap sebagai penggelapan pajak. Namun, Anda harus mematuhi aturan penjualan khusus jika ingin menggunakan pemanenan kerugian pajak kripto dengan benar untuk mengurangi pajak penghasilan Anda untuk tahun tersebut. Aturan ini dapat berbeda di setiap negara.
Ketika melihat undang-undang pajak di A.S., Inggris, Kanada, dan Australia, ada berbagai batas kerugian modal yang berlaku di masing-masing negara ini.
AS tidak menetapkan batas jumlah kerugian modal yang dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal secara efektif. Di sisi lain, beberapa aturan khusus berlaku jika total kerugian modal yang Anda dapatkan lebih tinggi daripada keuntungan modal Anda. Dalam situasi ini, Anda hanya akan diizinkan untuk menggunakan kerugian modal sebesar $3.000 untuk mengimbangi keuntungan modal. Sisa kerugian dapat diteruskan ke tahun pajak mendatang.
Di Inggris, tunjangan pajak keuntungan modal sebesar £12.300 tersedia untuk setiap individu. Jika jumlah keuntungan modal yang Anda dapatkan lebih tinggi dari jumlah tunjangan pajak, Anda dapat menggunakan kerugian modal untuk mengurangi keuntungan modal Anda sampai berada di bawah tunjangan. Saat ini, tidak ada batas jumlah kerugian modal yang dapat Anda gunakan untuk pemanenan kerugian pajak kripto.
Kerugian modal dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal Anda jika Anda tinggal di Australia. Tidak ada batasan untuk opsi ini. Namun, kerugian modal Anda harus habis sebelum Anda dapat meneruskannya ke tahun pajak mendatang. Artinya, Anda tidak dapat menanggung kerugian modal ke depan jika keuntungan modal masih tetap ada.
Aturan kerugian modal untuk Kanada agak unik karena hanya mungkin untuk mengimbangi setengah dari total kerugian modal Anda. Namun, tidak ada jumlah maksimum yang dapat diimbangi dengan keuntungan modal. Jika kerugian Anda melebihi keuntungan Anda selama satu tahun keuangan, maka kerugian tersebut dapat diteruskan tanpa batas waktu.
Mata uang kripto dianggap sebagai aset modal, yang berarti berfungsi seperti saham atau real estat. Keuntungan atau kerugian kripto hanya dapat direalisasikan setelah mata uang diperdagangkan, dijual, atau dibelanjakan. Misalnya, saat ini Anda memiliki mata uang kripto yang kehilangan 50% dari nilainya sejak membelinya. Hal ini tidak terealisasi sebagai kerugian kripto sampai Anda memperdagangkan atau menjual kepemilikan Anda.
Pemanenan kerugian pajak kripto adalah strategi berguna yang dapat membantu Anda mengimbangi keuntungan modal dan mengurangi jumlah pajak yang harus dibayarkan pada pengembalian pajak tahunan Anda. Harap diingat bahwa pemanenan masih memungkinkan bahkan jika Anda tidak memiliki keuntungan modal untuk tahun tersebut. Panen kerugian tambahan juga dapat membantu Anda mengurangi penghasilan kena pajak, atau berpotensi mengimbangi keuntungan yang Anda dapatkan dari saham atau jenis aset lainnya.
Misalnya, Anda memiliki keuntungan modal sebesar $8.000 tahun ini, dengan jumlah ETH tertentu yang saat ini bernilai $3.000 lebih sedikit dari jumlah yang Anda bayarkan sebelumnya. Jika Anda memutuskan untuk memiliki jumlah ETH yang saat ini Anda miliki, Anda akan ditugasi untuk membayar pajak sebesar $8.000 dari keuntungan modal Anda.
Namun, Anda dapat memilih untuk menggunakan strategi pemanenan kerugian pajak kripto untuk memanen kerugian ETH yang telah Anda kumpulkan. Dengan strategi ini, Anda akan menjual kepemilikan ETH Anda saat ini, yang akan memungkinkan Anda untuk mendapatkan kerugian modal sebesar $3.000. Dengan demikian, keuntungan modal Anda akan turun menjadi $5.000, yang akan secara signifikan mengurangi jumlah pajak yang harus Anda bayar.
Seperti halnya strategi pajak lainnya, ada keuntungan dan potensi risiko yang harus Anda waspadai sebelum melakukan pemanenan kerugian pajak kripto.
Keuntungan utama dari strategi pemanenan kerugian pajak kripto adalah Anda akan dapat menurunkan pajak pendapatan modal Anda. Namun, ada keuntungan tambahan yang tersedia, tergantung pada negara Anda.
Misalnya, Anda dapat mengimbangi sebagian kerugian modal terhadap pendapatan Anda, yang dapat menempatkan Anda pada bracket pajak yang lebih rendah. Dengan turun ke bracket pajak yang lebih rendah, pajak yang harus Anda bayarkan akan dikurangi dalam jumlah yang cukup besar.
Namun, perlu diingat bahwa pemanenan kerugian pajak kripto tidak selalu memungkinkan Anda untuk menghindari membayar pajak keuntungan modal tanpa batas waktu. Tujuan strategi ini adalah untuk menunda pajak ini. Dengan menunda pajak keuntungan modal, Anda akan memiliki lebih banyak uang setiap tahun untuk digunakan dalam tujuan investasi kripto.
Meskipun strategi pajak ini dapat sangat menguntungkan, ada juga beberapa potensi risiko. Selama Anda mematuhi panduan penjualan pencucian yang diperlukan, Anda tidak akan menerima kunjungan dari petugas pajak.
Namun, melakukan banyak pembelian dan penjualan kripto berarti biaya transaksi Anda akan meningkat. Tergantung pada bursa yang Anda gunakan, biaya ini dapat mencapai 4% untuk setiap transaksi. Jika Anda ingin memastikan bahwa Anda benar-benar menghemat uang, penting bagi Anda untuk memperhitungkan biaya ini saat menghitung berapa banyak pemanenan kerugian pajak kripto akan mengurangi tagihan pajak Anda.
Seperti yang telah dibahas sebelumnya, pemanenan kerugian pajak kripto tidak menghilangkan keuntungan modal Anda. Anda masih harus membayar pajak atas keuntungan ini di kemudian hari. Ketika akhirnya Anda menjual aset kripto yang Anda beli kembali, Anda harus membayar pajak atas keuntungan modal Anda.
Jika Anda membeli kripto pada harga yang jauh lebih rendah karena penurunan baru-baru ini, keuntungan modal Anda pada akhirnya mungkin jauh lebih besar daripada yang diantisipasi. Tergantung pada seberapa besar keuntungan ini, mereka dapat secara efektif membatalkan penghematan pajak awal Anda dari strategi ini.
Untuk memanfaatkan strategi pemanenan kerugian pajak kripto sepenuhnya, Anda harus mematuhi aturan penjualan pencucian kripto, yang dapat berbeda dari satu negara ke negara lain. Aturan ini menyatakan bahwa ketika wajib pajak akhirnya memanen kerugian pada sekuritas atau saham tetapi memutuskan untuk membeli aset yang sama dalam waktu 30 hari setelah penjualan, IRS tidak akan membiarkan kerugian ini dikurangi.
Aturan ini diterapkan secara langsung untuk mencegah pembayar pajak menjual aset semata-mata untuk mendapatkan keuntungan pajak dengan melakukannya. Misalnya, Anda memiliki jumlah keuntungan modal yang tinggi untuk tahun ini. Jika demikian, Anda dapat melihat kepemilikan Anda dan menemukan bahwa Anda juga memiliki sejumlah besar kerugian yang belum terealisasi.
Dalam situasi ini, mata uang kripto ini dapat dijual untuk mendapatkan kerugian terealisasi. Kemudian, Anda dapat membeli semua mata uang ini kembali pada harga yang dikurangi sebelum nilai kripto meningkat. Dengan memanfaatkan wash sale, kerugian modal yang Anda dapatkan sebenarnya bukan kerugian, karena Anda telah menginvestasikan hasil dari penjualan ke aset yang sama. Kerugian ini akan menjadi kerugian buatan, tetapi masih dapat digunakan untuk menurunkan tagihan pajak Anda.
Kantor pajak memahami betapa mudahnya memanfaatkan pemanenan kerugian pajak kripto, itulah sebabnya banyak yang telah menerapkan aturan wash sale. Aturan ini dapat menghentikan investor untuk memanfaatkan penjualan bersih.
Katakanlah pada awal tahun, Anda membeli Bitcoin senilai $15.000. Delapan bulan kemudian, kepemilikan Anda mungkin hanya bernilai $8.000 — berkat pasar bear, yang berarti bahwa Anda memiliki kemampuan untuk menggunakan panen kerugian pajak kripto senilai $7.000 dalam bentuk kerugian belum terealisasi. Harga pembelian Bitcoin oleh Anda akan dianggap sebagai dasar biaya. Harga saat ini dikenal sebagai nilai pasar yang adil. Perbedaan antara kedua harga ini dikenal sebagai kerugian yang dapat dipanen.
Jika ingin memanen kerugian, Anda harus menjual Bitcoin sebelum tahun pajak saat ini berakhir. Di A.S., tahun pajak berakhir pada 31 Desember. Di Australia, tahun pajak berakhir pada 30 Juni. Beberapa dari banyak alat yang dapat mempermudah Anda untuk memanfaatkan pemanenan kerugian pajak kripto antara lain Koinly, ZenLedger, Taxbit, TokenTax, dan CoinTracker.
Untuk mulai menggunakan Koinly, buat akun gratis, dan setelahnya, Anda dapat menyinkronkan dompet kripto Anda dengan platform. Setelah dompet dan bursa apa pun yang Anda gunakan ditambahkan, keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang Anda akan dihitung. Hal yang sama juga berlaku untuk pendapatan kripto, kerugian modal, dan pengeluaran Anda. Semua detail ini akan ditampilkan di laman laporan pajak.
Anda juga dapat menggunakan alat Koinly untuk melacak kerugian dan keuntungan yang belum terealisasi yang Anda miliki dengan kepemilikan kripto Anda. Koinly akan menerapkan metode basis biaya khusus yang berlaku di lokasi Anda. Jika Anda tinggal di Inggris, Koinly menggunakan teknik Penggabungan Saham.
Harap diingat bahwa Anda dapat mengubah metode yang digunakan alat dengan menavigasi ke Pengaturan. Setelah tiba saatnya untuk mengajukan pajak, Anda dapat mengunduh laporan pajak Anda dari laman laporan pajak. Untuk wajib pajak A.S., laporan ini akan mencakup Formulir 8949 dan Jadwal D.
ZenLedger adalah alat populer lain yang membantu investor memanfaatkan strategi pemanenan kerugian pajak kripto. Hal ini memungkinkan pengguna untuk mengidentifikasi berapa banyak kerugian modal belum terealisasi yang mereka miliki dengan setiap token yang mereka miliki. Anda dapat menggunakan detail ini untuk menentukan apakah Anda ingin menyadari kerugian ini. Proses ini dapat diselesaikan dalam tiga langkah mudah.
Pertama, luncurkan alat, yang dapat Anda lakukan dengan memilih area pemanenan kerugian pajak di dasbor ZenLedger Anda.
Kemudian, baca hasilnya dalam laporan panen (melalui spreadsheet Google). Setiap tab dalam lembar kerja ini menunjukkan kerugian dan keuntungan modal dengan metode akuntansi pilihan Anda.
Langkah ketiga dalam proses ini adalah memutuskan tindakan yang ingin Anda ambil setelah melihat laporan. Misalnya, Anda dapat memilih untuk menampilkan data ini kepada profesional pajak Anda saat ini untuk menjelajahi semua opsi Anda. Anda juga dapat memulai dengan menjual kepemilikan kripto Anda saat ini. Harap diingat bahwa ZenLedger tidak memberi tahu Anda dompet atau bursa apa yang harus digunakan saat menjual aset Anda.
TaxBit memudahkan investor untuk menggunakan strategi pemanenan kerugian pajak kripto dengan alat Pengoptimal Pajaknya, yang memungkinkan Anda untuk mengidentifikasi kapan nilai aset turun di bawah harga pembelian. Anda juga dapat mengatur metode akuntansi pilihan Anda. Saat menggunakan alat Pengoptimal Pajak, Anda dapat melihat keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang, memahami opsi pemanenan kerugian pajak yang Anda miliki, dan melihat semua kerugian dan keuntungan yang belum terealisasi.
CoinTracker membuatnya relatif mudah bagi pengguna untuk melakukan pemanenan kerugian pajak kripto. Anda dapat menyinkronkan profil Anda ke dasbor Pelacakan Koin untuk melihat kepemilikan Anda secara sekilas. Ini memungkinkan Anda untuk mengidentifikasi kepemilikan kripto saat ini dengan mudah yang dapat dipanen kerugiannya. Anda kemudian dapat menjual kerugian yang belum terealisasi dengan stablecoin, kripto, atau mata uang fiat, dan membeli kembali aset yang sama dalam jumlah yang sama. Setelah selesai, Anda dapat mengirim aset kembali ke dompet Anda.
Meskipun pemanenan kerugian pajak kripto tidak boleh dieksploitasi secara terus-menerus, waktu terbaik untuk menggunakan strategi pajak ini adalah ketika kondisi pasar sedang turun. Strategi ini adalah cara yang efektif untuk menggunakan kerugian yang belum terealisasi untuk memastikan bahwa keuntungan modal Anda tidak langsung dikenakan pajak. Ketika pasar buruk, strategi ini dapat membantu Anda mempertahankan aset Anda.
Karena penjualan kripto di A.S. tidak tunduk pada panduan penjualan pencucian, tidak banyak masalah dalam menerapkan strategi ini. Ketika Anda berniat untuk menerapkan pendekatan ini, pastikan untuk menggunakan beberapa alat yang disebutkan sebelumnya untuk membantu Anda menghindari kesalahan yang mahal.
Pemanenan kerugian pajak kripto adalah strategi pajak yang sangat menguntungkan yang memungkinkan Anda untuk menunda pajak keuntungan modal ke kemudian hari. Jika Anda ingin memastikan bahwa Anda berhasil melalui pasar bear kripto tanpa kehilangan terlalu banyak aset, tidak ada alasan untuk tidak memanfaatkan strategi pajak yang ada.
Tidak Ada Spam. Hanya sekumpulan informasi yang menarik dan terkini dalam semesta kripto